第二波银行上市潮收官 2.18万员工领红包

1月24日，第二波中小银行上市潮完美收官——江苏张家港农商行(简称“张家港行”)顺利在深交所挂牌，并毫无悬念地跟此前8只银行新股一样开盘即涨停。

银行股批量上市，从一定程度上可以说是批量造富持股员工。但究竟有多少员工因为自家银行的上市而浮盈，又浮盈多少，收益何时能实际入账？证券时报记者经多方调查找到了答案。

2.18万人受益

据记者统计，2016年8月至今，在A股挂牌的9家中小银行中，上市前累计有内部职工股人数21846人，合计持有173170.19万股。这些持股的内部职工包括在职职工、离职职工、离退休职工，以及职工死亡后合法继承的内部职工股。

这些不同身份的内部职工股也各有来源，具体来看，新上市银行的内部职工股主要有三个来源：

一是信用社银行化改革时，以经评估确认的原信用社净资产折股出资，原信用社自然人股东成为银行股东，这部分自然人股东包含部分银行职工；二是部分银行职工参股增资扩股，或者将分红转增股本；三是部分银行职工通过受让、继承方式取得银行股份；那银行职工是不是可以在上市前把自己的红包做大，不断增持呢？不行！

根据财政部等五部委《关于规范金融企业内部职工持股的通知》(简称“财金97号文”)的规定，“公开发行新股后，单一职工持股数量不得超过总股本的1%。或50万股(按孰低原则确定)”。所以也可以看到，不少新上市银行高管持股都不高于50万股。

并非立即兑现

虽然上市当日疯涨着实让持有银行股权的内部职工开心值爆表，不过这个红包并不是能立刻兑现的。

从银行情况看，大部分新上市银行的内部职工股结构均以持股数超过5万股居多，只有少部分股东持有少于5万股的内部职工股，财金97号文就以5万股为分水岭，对银行内部职工股的解禁做出规定：已上市和以后上市的金融企业、对金融企业高管和其他持有内部职工股超过5万股的个人，应采取措施规范其持有内部职工股的二级市场转让。相关金融企业高管和个人应当承诺自金融企业上市之日起，股份转让锁定期不得低于3年，持股锁定期满后，每年可出售股份不得超过持股总数的15%，5年内不得超过持股总数的50%。

以此计算，持有超过5万股内部职工股的高管、个人至少需要3年才能解禁，且至少需要8~9年才能减持完毕。

而对于持股数量少于5万股内部职工股的股东，财金97号文并未明文规定，但对于此类持股，一般的限售期都是1年，也不排除少数银行与此类股东签署承诺函，将限售期同样拉长到3年。

此外，有一种特殊情况是：假设某股东持有A银行3万股内部职工股，其在上市前报告期内意外去世，那么其合法继承人在完成受让这3万股，并更改股东证明后，限售期不是1年，而是3年。

第三波上市潮袭来

伴随着第二波中小银行上市潮落幕，第三批银行上市大军已经来袭。据记者不完全统计，明确提出上市计划的城商行、农商行合计超过50家，上市地点覆盖A股、H股和新三板，且已经向证监会报送招股书申报稿的国内中小银行就达13家。

值得注意的是，这13家中小银行的IPO状态已有动静——分别于2015年8月和12月报送招股书申报稿的哈尔滨银行、盛京银行的IPO状态，在今年1月由“已受理”变为“已反馈”，上市进程再度加快。

这也意味着，可能又有一批中小银行内部职工可以收红包了。

据记者统计，13家A股IPO排队银行中，内部职工股人数至少达1.6万人，合计持股数量超过11.31亿股。其中职工股人数最多的是徽商银行，达3071人；内部职工股数最多的则是江苏紫金农商行，接近2.3亿股。