阎庆民：加强对上市公司内控制度及信披监管

中国上市公司协会（下称“中上协”）2020年年会暨第二届理事会第十次会议6日召开。证监会副主席阎庆民出席并讲话，他表示，财务造假是证券市场的“毒瘤”，必须坚决从严从重打击。

他透露，下一阶段，上市公司监管工作将从全面梳理完善上市公司监管法规制度，不断提高违法违规成本、真正抓住“关键少数”，平稳有序推进股票质押风险化解、健全退市机制，进一步提升上市公司监管效能等方面着手。

阎庆民表示，上市公司是实体经济的“国之重器”，是双轮驱动发展的重要载体，是履行社会责任的模范代表，也是资本市场践行人民性的源头基础。他认为，近年来，上市公司投资者关系管理及投资者保护的意识逐步增强，上市公司敬畏投资者的文化氛围正在形成，投资者特别是中小投资者的获得感进一步增强，为维护疫情期间的市场稳定发挥了重要作用。

数据显示，今年以来，两市上市公司预计现金分红1.36万亿元，再创历史新高；今年1至5月，实施股份回购的上市公司达199家，金额总计147.31亿元。

阎庆民表示，下一步上市公司监管工作的重点包括：对照新证券法，全面梳理完善上市公司监管法规制度；不断提高违法违规成本，进一步净化市场环境、维护市场秩序；加强对上市公司内控制度及信息披露的监管，通过加大培训力度，真正抓住“关键少数”；平稳有序推进股票质押风险化解，不断健全退市机制，实现优胜劣汰。

此外，他还提到，监管部门将积极督促上市公司树立企业上市和“思想”上市同步，既要“形似”更要“神似”，讲好上市公司故事，营造上市公司高质量发展的良好舆论环境。同时推动监管转型，继续加大“有奖举报”力度，发挥社会监督作用。

阎庆民还着重提出，上市公司取得巨大成绩的同时，财务造假、违规担保、资金占用、操纵股价等违法犯罪行为也屡禁不止。其中，财务造假严重挑战信息披露制度的严肃性，严重毁坏市场诚信基础，严重破坏市场信心，严重损害投资者利益，是证券市场的“毒瘤”，必须坚决从严从重打击。

今年国务院金融稳定发展委员会召开的三次会议，明确提出要坚决打击资本市场造假行为。数据显示，2019年以来，证监会累计对22家上市公司财务造假行为立案调查，对18起做出行政处罚，向公安机关移送6起案件。

“上市公司存在的问题根源可以归纳为诚信意识不足、公司治理有效性不足、公众公司责任义务缺位。”阎庆民强调，“守法合规、诚实守信、规范治理”是对上市公司的基本要求，上市公司应当肩负起规范发展、提高质量的第一责任和主体责任，坚持四个敬畏，牢记初心使命，在新时代资本市场建设中展现担当作为。

中国上市公司协会会长宋志平在此次年会上表示，上市公司应充分认识新证券法出台的重大意义，提高公司治理水平，加强培训，避免因不知情、更新不及时、管理不到位等问题引发不必要的违规行为，形成自我约束、自我规范、自我促进的机制。

他介绍，中上协将进一步加强自身建设，实现会员、培训、服务全覆盖，进一步提升服务会员的系统性、针对性和有效性。

中上协执行副会长宋丽萍也在会上表示，2020年协会将继续严格按照党中央国务院决策部署，努力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，紧紧围绕推动提高上市公司质量精准施工，积极主动作为，推动解决上市公司反映的难点堵点问题，坚持底线思维，助力企业尽快走出困境。