监管四大部分 广东证监局全面核查挂牌公司风险

记者独家获悉，日前广东证监局亦对相关主办券商下发了《关于组织对辖区挂牌公司2015年年度报告信息披露情况进行汇总分析的通知》，要求对辖区内挂牌公司进行全面的风险排查。

广东证监局表示，为全面掌握辖区挂牌公司2015年年度报告信息披露情况，及时排查和应对相对风险，督促挂牌公司提高信息披露质量和规范运作水平，决定组织相关主办券商对辖区挂牌公司2015年年度报告披露情况进行汇总分析。

与江苏证监局和深圳证监局仅排查挂牌公司资金占用情况不同的是，此次广东证监局对挂牌公司的风险核查是全方位的。内容包括公司治理风险、经营财务风险、信息披露风险、其他风险等四大部分。广东证监局要求主办券商在此基础上，对所主办的辖区挂牌公司信息披露情况汇总并形成书面分析报告。

其中，经营财务风险为核查重点之一，涉及到多项指标。包括公司是否存在债券本息无法兑付风险、是否存在营业收入或净利润50%以上，是否存在扣除非经常性损益的净利润为负值、公司收入构成或利润来源是否发生重大变动等13项指标。

值得注意的是，此次核查中特意增加了股权质押的相关内容。要求核查持股5%以上股东持有的股份是否存在被质押、冻结、司法拍卖、托管或者被依法限制表决权的情况。

此次核查新增对股权质押情况的关注或与哥仑步事件不无相关。近日，挂牌公开转让才4个月的哥仑步就被爆出实际控制人魏庆华失联。魏庆华在质押前将所持42.72%的哥仑步股份全部质押套现。

“对于像股转质押这种非财务类的风险，监管层也希望主办券商可以通过现场检查、工商查询等方式来进行全面核查。哥伦步影响事件比较坏，现在监管层开始注意股权质押方面的核查，因为可能有些挂牌公司没有在年报中披露股权质押情况。”上海一家券商新三板从业人士向记者表示。

“请相关主办券商高度重视。我局将对部分挂牌公司2015年年度报告信息披露情况和汇总分析报告进行抽查。抽查结果将作为辖区挂牌公司年报现场检查的重要线索和评价相关主办券商持续督导工作是否勤勉尽责的重要依据。”广东证监局表示。在现阶段情况汇总的基础上后期将会进行抽查，这意味着新三板的监管风暴将持续很长一段时间。