重拳查处严重违规行为 深交所今年将继续强化一线监管（2）

2017年4月10日，深交所对福建金森及其相关当事人给予通报批评处分就是其中一例。2015年初，福建金森披露了《重大资产重组方案报告书》，后经证监会调查，其重组标的存在虚增收入的违规行为。2017年，包括福建金森在内的重组标的公司财务报告不实、重组对手方未履行业绩承诺等7起重组相关违规案件均受到深交所处分。

强化中介机构勤勉履职约束

同样是在前述福建金森的案例中，中投证券作为福建金森彼时重大资产重组的独立财务顾问，其出具的独立财务顾问报告中，存在福建金森重组标的财务数据的虚假记载，中投证券相关主办人也因未能履行勤勉尽责义务，违反相关规定，受到深交所的通报批评处分。

事实上，中介机构违规已成为监管重拳严惩的主要对象。一组数据或可佐证：仅2017年，深交所公开谴责1家会计师事务所，处分中介机构从业人员28人次，处分人数是过去3年之和。

在规范上市公司有关股东以及董监高的股票交易行为方面，2017年深交所对26起违规证券交易的责任人员予以处分，同时，为防范化解债市风险隐患，深交所在过去一年里也严肃处理违规使用募集资金以及未及时披露重大事项等行为，有效地维护了债券持有人的合法权益。

深交所相关负责人告诉记者，2018年，深交所将继续贯彻落实中国证监会依法全面从严监管的理念和强化交易所一线监管的要求，以推进新修订《证券交易所管理办法》落地为契机，丰富完善纪律处分种类，优化纪律处分工作程序，提升违规处分的针对性、透明度和公信力，继续推动深交所各项监管工作再上新台阶，切实为实体经济高质量发展营造更加清朗有序的多层次资本市场环境。